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走进正保

正保远程教育举报制度

一、总则

1. 为(wei)加强正(zheng)保(bao)远程(cheng)教育举报(bao)工(gong)作,规(gui)范举报(bao)工(gong)作程(cheng)序(xu)、保(bao)障正(zheng)保(bao)远程(cheng)教育的健康(kang)发展,特制定本制度。

2. 本制度所称“举报”是指任何(he)单位或(huo)(huo)个人采取(qu)公(gong)开(kai)或(huo)(huo)非公(gong)开(kai)的(de)(de)形(xing)式,向公(gong)司内部(bu)审计(ji)部(bu)检举揭(jie)发任何(he)违反(fan)公(gong)司道德准则及其它一(yi)切(qie)损害公(gong)司利益的(de)(de)行为。

3. 公(gong)司举(ju)(ju)报(bao)人(ren)和(he)被举(ju)(ju)报(bao)人(ren)覆(fu)盖公(gong)司高级管理人(ren)员、各(ge)所属机(ji)构、各(ge)部(bu)门、全体工作(zuo)人(ren)员,贯穿公(gong)司经营管理和(he)业(ye)务(wu)开(kai)展所有环节(jie)。

4. 为保(bao)证举(ju)(ju)(ju)报(bao)人(ren)的(de)利益(yi),所(suo)有举(ju)(ju)(ju)报(bao)信息将(jiang)对被举(ju)(ju)(ju)报(bao)人(ren)保(bao)密,对涉及公司(si)高管的(de)举(ju)(ju)(ju)报(bao)事项(xiang),将(jiang)直接与审计委(wei)员会(hui)沟通(tong)以(yi)确保(bao)举(ju)(ju)(ju)报(bao)人(ren)利益(yi)。

二、举报范围

1. 违反(fan)公司(si)的(de)财(cai)务制度,影响公司(si)财(cai)务报告(gao)的(de)准确性的(de)行为,例(li)如管理层或员(yuan)工(gong)直接或间接采取任何行为影响财(cai)务报告(gao)的(de)真实性和准确性。

2. 违反公司适(shi)用(yong)的(de)法律和法规的(de)行为;

3. 违(wei)反公司(si)的政策、制(zhi)度(du)和道德(de)准则(ze)的行(xing)为;

4. 公(gong)司管理层(ceng)和员工(gong)任何形式的舞弊行为;

5. 其它一切损害公(gong)司利益的行为。

三、举报途径

举(ju)报(bao)人(ren)可以(yi)通(tong)过(guo)信函(han)、电子邮(you)件、当面举(ju)报(bao)等方式进行举(ju)报(bao),举(ju)报(bao)人(ren)可以(yi)进行匿名举(ju)报(bao)。

1. 通(tong)信地址(zhi):北京海淀区知春路1号学院国际大厦(sha)18层(ceng)正保远程教育(yu)内部(bu)审(shen)计部(bu),邮编:100083

2. 电子邮箱:wubijubao@thewindowshelp.com

3. 现场举报受理部门:公司内(nei)部审计部

公(gong)司通过公(gong)司文(wen)件(jian)等方式公(gong)布举报渠(qu)道,以方便举报人了(le)解(jie)举报渠(qu)道。

四、举报处理流程

1. 登记

1) 内部审计(ji)部设置举报(bao)登记人(ren)员(yuan)记录(lu)所有举报(bao)事项,相(xiang)(xiang)关电子邮件、信函或面谈记录(lu)必须进行(xing)存档(dang)(dang)。相(xiang)(xiang)关电子邮件需(xu)要打印存档(dang)(dang);相(xiang)(xiang)关信函需(xu)要存档(dang)(dang)信封(feng)和正文。

2) 举报(bao)登记人员对举报(bao)事项进(jin)行记录后,与内部审计部负责人讨论确定(ding)是(shi)否(fou)具备调查条件。

3) 对于不具备调查条件的举(ju)报(bao)事项,由举(ju)报(bao)登记人(ren)员记录原因,报(bao)内部审(shen)计部负责人(ren)签字后存档。

2. 受理(li)

1) 对于具备调查(cha)条件的(de)举报事项(xiang),由(you)内(nei)部审计部负(fu)责人指定具体举报调查(cha)项(xiang)目负(fu)责人,成立(li)调查(cha)小组,进行调查(cha)。

2) 举报人有权了解其(qi)举报事项的受理情况,可(ke)以(yi)向(xiang)内部审计部相关人员提出询问。

3. 调查

1) 举(ju)报(bao)调(diao)查(cha)项目(mu)负责人根据具体举(ju)报(bao)事项的实际情况,开展调(diao)查(cha)工作。

2) 举(ju)报(bao)(bao)(bao)调查(cha)项目负责(ze)人(ren)根(gen)据具(ju)体情况决定是否需(xu)要联系(xi)举(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)以(yi)获得额外信(xin)息,如果必须,举(ju)报(bao)(bao)(bao)工(gong)作人(ren)员(yuan)应尽量不与举(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)直接会面,以(yi)降低举(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)的风(feng)险。

4. 报告

1) 调(diao)查(cha)小组完(wan)成(cheng)必要的(de)(de)调(diao)查(cha)程序后,根据调(diao)查(cha)核实(shi)的(de)(de)事实(shi),出(chu)具(ju)调(diao)查(cha)报(bao)(bao)告(gao),上(shang)报(bao)(bao)公司总(zong)裁(cai)和(he)首(shou)(shou)席财(cai)务官(guan),重大(da)事项(xiang)以及涉及公司总(zong)裁(cai)和(he)首(shou)(shou)席财(cai)务官(guan)的(de)(de)举(ju)报(bao)(bao)事项(xiang)需(xu)上(shang)报(bao)(bao)审(shen)计(ji)(ji)委(wei)员会(hui)。另外,对于(yu)发生的(de)(de)关于(yu)财(cai)务报(bao)(bao)告(gao)相关的(de)(de)不(bu)当事项(xiang)的(de)(de)举(ju)报(bao)(bao),均向审(shen)计(ji)(ji)委(wei)员会(hui)报(bao)(bao)告(gao)。

2) 对于经调查属实,并(bing)触犯国家法(fa)律的举报事项,由公司法(fa)务部门(men)移交司法(fa)机关处理。

五、举报档案的保管

1. 举报(bao)档(dang)案是指(zhi)记录举报(bao)事项的(de)登(deng)记、受理、调查和(he)报(bao)告全过程的(de)所有资料(liao),包括文本资料(liao)、录音资料(liao)以(yi)及(ji)其它形式的(de)一切资料(liao)。

2. 在出具调(diao)查(cha)报告(gao)后,举报调(diao)查(cha)项(xiang)目负责人需要(yao)将相关举报档案(an)搜集整(zheng)理后,移交负责档案(an)管理的(de)人员。所(suo)有(you)举报档案(an)列入密件管理。

六、举报相关要求和规定

1. 举报(bao)工(gong)作(zuo)人(ren)员应该严格保(bao)密(mi)举报(bao)人(ren)的(de)(de)相(xiang)关(guan)信息,举报(bao)事项的(de)(de)具体内(nei)容,相(xiang)关(guan)调(diao)查工(gong)作(zuo)应在不(bu)(bu)暴露举报(bao)人(ren)身份的(de)(de)情(qing)况下进行。除非举报(bao)人(ren)同意,否则任何情(qing)况下,不(bu)(bu)能公(gong)开举报(bao)人(ren)的(de)(de)姓名、工(gong)作(zuo)单位、联系方式等信息。对于(yu)违反保(bao)密(mi)规(gui)定或不(bu)(bu)正当履行职(zhi)责(ze)的(de)(de)举报(bao)工(gong)作(zuo)人(ren)员,需(xu)要根据情(qing)节和后果(guo)给予严肃处理(li)。

2. 举(ju)报(bao)(bao)(bao)调查实(shi)行回(hui)避制度,如果举(ju)报(bao)(bao)(bao)工作人(ren)(ren)员与举(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)或(huo)(huo)被举(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)有亲属或(huo)(huo)朋友关(guan)系,或(huo)(huo)者其本人(ren)(ren)、亲属或(huo)(huo)朋友与被举(ju)报(bao)(bao)(bao)事项(xiang)有利害关(guan)系,以(yi)及其它可能影响举(ju)报(bao)(bao)(bao)事项(xiang)被公正(zheng)处理的情况,举(ju)报(bao)(bao)(bao)工作人(ren)(ren)员应该主动提出回(hui)避,举(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)也有权要求与举(ju)报(bao)(bao)(bao)事项(xiang)有关(guan)或(huo)(huo)有牵连的承(cheng)办(ban)人(ren)(ren)员回(hui)避。

3. 举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)应该尽可能(neng)告知被举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)的姓(xing)名、单位、违(wei)(wei)法违(wei)(wei)纪(ji)事(shi)实的具体情(qing)节和证(zheng)据,并(bing)对举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao)内(nei)容负责,不(bu)得(de)代替他人(ren)(ren)举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao),不(bu)得(de)利用举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao)制度对被举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)进(jin)行报(bao)(bao)(bao)(bao)复。对经核实确属(shu)有意诬告、诽(fei)谤被举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)的,按(an)照相(xiang)关法律(lv)法规进(jin)行处(chu)理。

4. 举报人(ren)应该通过(guo)公司正(zheng)常渠(qu)道反映(ying)问题,不得(de)通过(guo)公司以外的其它渠(qu)道反映(ying)问题,不得(de)采用(yong)极端方(fang)式反映(ying)问题。

5. 当(dang)需要举(ju)报人(ren)配合调(diao)查取证(zheng)工作(zuo)(zuo)时,举(ju)报人(ren)应当(dang)积极配合,不提供虚(xu)假信息(xi),不干扰(rao)举(ju)报调(diao)查工作(zuo)(zuo)。

6. 相关部(bu)门和(he)人员积极配合举(ju)报调查工(gong)作人员开(kai)展调查取证(zheng)工(gong)作。

7. 任(ren)何(he)单位(wei)和个人(ren)不得以任(ren)何(he)借口阻拦、压制举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao),不得采(cai)取(qu)任(ren)何(he)方(fang)式打击报(bao)(bao)(bao)复举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)。打击报(bao)(bao)(bao)复举(ju)(ju)报(bao)(bao)(bao)人(ren)的(de),一经查实,依(yi)照公(gong)司有(you)关规定严肃处(chu)理,构成犯罪的(de),移送司法机关依(yi)法进行处(chu)理。

七、附则

1. 本制度由内部审(shen)计部负(fu)责解释。

2. 本制度自颁布(bu)之日起实施。

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